数据仅供参考。如需了解最新税率，请咨询当地税务机关。
| 国家 ↑ | 国旗 | 所得税（最高） ↕ | 企业税 ↕ | 增值税/消费税 ↕ |
|---|---|---|---|---|
| 中国 | 🇨🇳 | 45% | 25% | 13% |
| 丹麦 | 🇩🇰 | 55.9% | 22% | 25% |
| 以色列 | 🇮🇱 | 50% | 23% | 17% |
| 俄罗斯 | 🇷🇺 | 15% | 20% | 20% |
| 加拿大 | 🇨🇦 | 33% | 15% | 5-15% |
| 南非 | 🇿🇦 | 45% | 27% | 15% |
| 印度 | 🇮🇳 | 30% | 25-30% | 18% |
| 印度尼西亚 | 🇮🇩 | 35% | 22% | 11% |
| 台湾 | 🇹🇼 | 40% | 20% | 5% |
| 哥伦比亚 | 🇨🇴 | 39% | 35% | 19% |
| 埃及 | 🇪🇬 | 25% | 22.5% | 14% |
| 尼日利亚 | 🇳🇬 | 24% | 30% | 7.5% |
| 巴西 | 🇧🇷 | 27.5% | 15-34% | Varies |
| 德国 | 🇩🇪 | 45% | 15% | 19% |
| 意大利 | 🇮🇹 | 43% | 24% | 22% |
| 新加坡 | 🇸🇬 | 22% | 17% | 9% |
| 新西兰 | 🇳🇿 | 39% | 28% | 15% |
| 日本 | 🇯🇵 | 45% | 23.2% | 10% |
| 智利 | 🇨🇱 | 40% | 27% | 19% |
| 沙特阿拉伯 | 🇸🇦 | 0% | 20% | 15% |
| 法国 | 🇫🇷 | 45% | 25% | 20% |
| 波兰 | 🇵🇱 | 32% | 19% | 23% |
| 泰国 | 🇹🇭 | 35% | 20% | 7% |
| 澳大利亚 | 🇦🇺 | 45% | 30% | 10% |
| 爱尔兰 | 🇮🇪 | 40% | 12.5% | 23% |
| 瑞典 | 🇸🇪 | 52% | 20.6% | 25% |
| 瑞士 | 🇨🇭 | 40% | 8.5% | 8.1% |
| 美国 | 🇺🇸 | 37% | 21% | Varies |
| 英国 | 🇬🇧 | 45% | 25% | 20% |
| 荷兰 | 🇳🇱 | 49.5% | 25.8% | 21% |
| 菲律宾 | 🇵🇭 | 35% | 25% | 12% |
| 葡萄牙 | 🇵🇹 | 48% | 21% | 23% |
| 西班牙 | 🇪🇸 | 47% | 25% | 21% |
| 越南 | 🇻🇳 | 35% | 20% | 10% |
| 阿根廷 | 🇦🇷 | 35% | 35% | 21% |
| 阿联酋 | 🇦🇪 | 0% | 9% | 5% |
| 韩国 | 🇰🇷 | 45% | 24% | 10% |
| 香港 | 🇭🇰 | 15% | 16.5% | 0% |
| 马来西亚 | 🇲🇾 | 30% | 24% | 10% |
| 墨西哥 | 🇲🇽 | 35% | 30% | 16% |
关于全球税率
世界各国的税收制度差异巨大。所示的所得税税率为个人最高边际税率。企业税税率反映的是标准名义税率，但由于扣除、抵免和地方附加税的存在，实际有效税率可能不同。增值税（VAT）或商品及服务税（GST）是在供应链各环节征收的消费税。一些国家（如美国）没有联邦增值税，但各州征收不同税率的销售税。国家间的税收协定也会影响跨国经营的个人和企业实际缴纳的税率。
常见问题
Q: 所得税和企业税有什么区别？
A: 所得税是对个人收入（如工资、薪金和投资收入）征收的税。企业税是对企业和公司利润征收的税。各国的税率和税制结构差异显著。
Q: 什么是增值税/消费税？它和销售税有何不同？
A: 增值税（VAT）和商品及服务税（GST）是在生产各环节征收的消费税。与仅在最终销售环节征收的销售税不同，增值税在整个供应链中征收，企业可以申请已缴税款的抵扣。
Q: 为什么有些国家所得税为0%？
A: 阿联酋和沙特阿拉伯等国家不对个人征收所得税。这些国家通常通过石油收入、企业税或增值税等其他来源为政府支出提供资金。这一政策有时被用来吸引外国人才和投资。
Q: 显示的税率是人们实际缴纳的税率吗？
A: 所示税率为最高边际税率，即仅适用于超过一定门槛的收入。大多数国家采用累进税率制度，因此大多数纳税人的实际有效税率低于最高税率。扣除、抵免和豁免进一步降低了实际税负。
Q: 税收协定如何影响国际税收？
A: 税收协定是国家间为防止双重征税和降低跨境收入预扣税而签订的协议。协定确定哪个国家有权对特定类型的收入（如股息、利息和特许权使用费）征税，帮助个人和企业避免对同一收入重复纳税。